财务部

腾远科技财务报销制度

一、为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订财务报销制度。
二、报销凭证递交财务部前须注意的工作：
1、报销人提供的报销单据应为产生费用的合法票据；
2、费用发生后一周内，报销人应及时将产生费用的票据加以整理，统一采用由公司财务部提供的“报销凭证粘贴单”进行规范粘贴。粘贴过程中应注意区别产生费用的票据性质进行（如话费、汽油费、住宿费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。
3、如费用发生时无法取得相关原始票据，允许以其他票据替代，但替代票据的金额与实际金额相差不得超过50元。
4、需特别注意的是，替代票据不能与真实票据混合粘贴；填写的“报销凭证粘贴单”上的金额数及报销原因两项，应与替代票据保持一致。同时，报销人应另提供一份产生费用的实际项目明细清单，且明细单中应列示时间、资金用途、单项金额、金额合计数等详细数据。
5、单据粘贴完毕后，报销人应将“报销凭证粘贴单”上的时间、单据张数、共计金额数、报销原因、报销人五项填写齐全。其中，报销原因按照所粘贴票据的费用性质分项填写，每栏填列一项费用，并单列出本项费用合计金额。
三、报销人应及时将整理完毕的票据及所附明细报送总经理助理进行审核，总经理助理在对费用项目的实质性、合理性审核通过后签字确认。
四、取得总经理助理签字后，报销人应及时通知出纳，出纳须及时做费用统计，同时根据财务部实际情况确定能否予以报销。如可以报销，报销人应持票据呈报总经理进行审批确认，方可到出纳处取款。如暂时不能报销，由报销人自行保管票据，待接到出纳通知后再报总经理审批、取款。
五、出纳应对报销人所持票据进行审核，重点查看报销单据是否有涂改、金额计算是否正确、审批手续是否齐备，确定审核无误后填写报销款领取登记表，并交由报销人本人签字确认后方可付款。收款后报销人应当面点清钱款。
六、各部门须每周整理贴票一次，并于次周周一统一报签。财务于每月5号前（含5号）接收各部门上月费用单据报销，逾期不予办理，后果自负。